Законопроект про збільшення статутного капіталу страховиків внесено до Держдуми. ВВС проведе консультації з банком Росії щодо впливу на середні регіональні компанії нових вимог до статутних капіталів Внесення статутного капіталу при реєстрації ТОВ

Незабаром, можливо, мінімальний розмір статутного капіталу страхових компаній буде законодавчо збільшено з 120 млн. рублів до 300 млн. рублів. Якщо ж компанія має додаткову ліцензію на перестрахування, підвищення буде з 480 млн. рублів до позначки в 600 млн. рублів. Такі цифри озвучені в новому законопроекті, внесеному на розгляд Державної Думи 26.11.2015 р. Затвердження законопроекту визначить дату вступу нововведень в дію з 01.01.2018 р. Додатковим розділом проекту є введення нового для страховиків поняття бізнес-плану, а також санкції за страховими компаніями Все це спрямоване на оздоровлення страхового ринку в майбутньому, а зараз Ви можете придбати ОСАЦВ з доставкою в Москві на нашому сайті.

Законопроект представлений на розгляд Держдуми від імені його авторів: Мартіна Шаккума, першого заступника голови комітету Державної Думи із земельних відносин та будівництва, та Миколи Гончара, голови комітету державної Думи з фінансового ринку.

У законопроекті озвучено не лише додаткові та нові вимоги до капіталу страхових компаній, а й нововведення у процедуру реєстрації страхової компанії та отримання нею ліцензії. У законопроекті озвучено новий термін: «бізнес-план страхової організації». Цей план повинен детально описувати стратегію майбутнього розвитку компанії протягом двох років, а також передбачувані результати розвитку. Здобувачі на отримання ліцензії зобов'язані представляти бізнес-план у складі пакета необхідної документації.

Орган страхового нагляду перебирає обов'язок встановити вимоги до змісту бізнес-планів, критерії їх оцінки, і навіть терміни подання документа здобувачами отримання ліцензії. Страхова компанія буде зобов'язана не просто представити бізнес-план регулятору страхового ринку, а й дотримуватись його. Кожні 2 роки бізнес-план необхідно буде представляти наново ЦБ.

Метою розроблення законопроекту стало дотримання вимог закону про СРО на фінансовому ринку. У законопроекті так і вказується, що претендент подає документи до СРО, яка потім передає їх до Банку Росії, додаючи власне клопотання про видачу ліцензії претенденту та реєстрацію його як юридичної особи.

Якщо ЦБ вирішує підтримати клопотання СРО і видати ліцензію страхової компанії, тоді з банку ФНС РФ надсилаються необхідні відомості для включення компанії в ЄДРЮЛ. Протягом 1 місяця з реєстрації юридичної особи, її засновники зобов'язані внести 100% коштів у статутний капітал. Як тільки до ЦБ надійде повідомлення про оплату статутного капіталу, буде видано наказ про видачу ліцензії страховій компанії та внесення її до Єдиного держреєстру суб'єктів страхової справи.

Крім реєстрації нових юридичних осіб(страхових компаній) законопроект визначає необхідність внесення до ЄДРЮЛ відомостей про ліквідацію страховиків, їх реорганізацію, зміну даних. Як вважають розробники законопроекту, цей захід дозволить унеможливити ризик відходу з ринку тих компаній, які не виконали зобов'язання перед своїми клієнтами.

Додатково проектом встановлено закріплення виключного права на використання слова «страхування» у найменуванні лише юридичними особами, які мають страхову ліцензію. Також страховикам буде заборонено здійснювати будь-яку іншу діяльність, крім страхової.

Твердження національної Думою цього законопроекту значно посилить контроль і нагляд над страховими компаніями, зробить їх фінансово стійкішими, що позитивно позначиться загальної картині страхового ринку країни.

ЦБ запропонував зрівняти мінімальний поріг по капіталу для страховиків із банківським, піднявши до 300 млн рублів.

Центробанк запропонував з 1 січня 2018 р. підвищити вимоги до мінімального статутного капіталу страховиків зі 120 млн. до 300 млн. руб.

Також передбачаються підвищуючі коефіцієнти в залежності від спеціалізації бізнесу компанії: наприклад, мінімальний капітал для страховиків життя, компаній, що займаються страхуванням від нещасного випадку, або медичних страховиків зросте до 450 млн руб. . Зараз нормативи для страховиків життя - 240 млн руб., Для перестраховиків - 480 млн руб., А регуляторний мінімум медичних страховиків - всього 60 млн руб. Востаннє ЦП підвищувала планку у 2012 р. ЦБ «проробляє питання, пов'язані із збільшенням» мінімальних вимог до капіталу страховиків, підтвердили у прес-службі регулятора. Регулятор має намір провести дискусію з представниками страхового ринку і лише потім давати хід цим поправкам до закону про організацію страхової справи, заявив учора «Інтерфаксу» директор департаменту страхового ринку ЦБ Ігор Жук.

«Того рівня, який встановлений зараз, явно недостатньо для повноцінної діяльності стійкої компанії та купірування всіх ризиків, що виникають», – визнавав у квітні заступник голови ЦБ Володимир Чистюхін, обіцяючи вирішити це питання до вересня.

Мінфін отримав цей законопроект і підготував свій висновок, запропонувавши ЦБ оцінити можливі наслідкипропонованих заходів, враховуючи економічну ситуацію та можливість залучення інвестицій для їх виконання, каже начальник відділу регулювання страхової діяльності департаменту фінансової політики Мінфіну Дмитро Нікульшин. ЦБ запропонував кальку із закону про банки, зазначив він, але діяльність страховиків та банків відрізняється: «для банків характерні масовий відтік вкладників і, як наслідок, проблеми з ліквідністю, а зобов'язання страховиків рівномірно розподілені у часі». "Ми не проти підвищення, але хотіли б отримати додаткові обґрунтування того, чому необхідно прирівняти страховиків саме до банків, краще орієнтуватися на ринок НПФ, на якому мінімальний поріг по капіталу до 2020 р. буде 150 млн руб.", - резюмує Нікульшин.

«Наслідки будуть такими, що кількість компаній різко зменшиться. Перспектива докапіталізації своїми силами або із залученням інвесторів зараз видається вкрай малоймовірною», – вважає директор аналітичного центру «Інститут страхування» Павло Самієв, акціонери не мають мотивації – більшість компаній навіть середнього рівня зовсім низька рентабельність і резона вкладатися в них немає, а інвестори з боку практично немає інтересу до страхового бізнесу.

«Це підвищує відповідальність акціонерів новостворених страхових компаній і побічно надає більше впевненості громадянам у життєздатності компанії, послугами якої вони користуються», – переконує перший заступник голови правління «Согаза» Микола Галушин. Він також вважає, що невеликі регіональні страхові компанії залишать ринок. І додає, що до страховиків, що діють, до яких немає претензій з боку регулятора, можливо, необхідно застосувати плавний перехідний період щодо збільшення капіталу. Наприклад, поки до нової планки не дотягує капітал "Сбербанк страхування життя" - близько 250 млн руб.

«Це не удар по ринку, а його приведення у стан відповідальності, – каже гендиректор СК «МАКС» Надія Мартьянова, яка називає рішення правильним. - Знайти суму в 120 млн руб., Щоб відповідати вимогам закону на певну дату, просто, але 500 млн руб. - майже неможливо". Напруження конкурентної боротьби не зменшиться, якщо на ринку збережеться 50–100 страховиків (за загальним видамстрахування), впевнений Галушин.

Мільярди найбільших
87 млрд руб. таким буде сукупний капітал топ-10 страхових компаній до кінця 2015 року.
«Согаз» та «Ресо-гарантія» поки що не завершили процедуру збільшення статутного капіталу.

Страховим компаніям можуть дати додаткові півтора року на пошук коштів на поповнення статутних капіталів. Ідею озвучив голова департаменту страхового ринку ЦБ Ігор Жук на нещодавній зустрічі з регіональними страховиками, розповіли учасники зустрічі. У ЦП опрацювання пропозиції щодо перенесення термінів підтвердили.

Нарощування капіталу страховиків до 300 млн. з 1 січня 2018-го передбачено депутатським проектом поправок до закону «Про організацію страхової справи». Учасники ринку вже встигли охрестити документ «законопроектом про вхідний квиток». Нормативний актбув внесений до Держдуми у березні минулого року та прийнятий у першому читанні. У грудні у Мінфіні запропонували скоротити вимоги до капіталу до 225 млн. для універсальних страхових компаній (з липня 2018 року).

Нині мінімальний розмір статутного капіталу універсальних страхових компаній становить 120 млн, страховиків життя – 240 млн, а перестраховиків – 480 млн. При цьому останні, за задумом депутатів, повинні будуть збільшити капітал найбільше – до 600 млн рублів.

Учасники нещодавньої закритої зустрічі розповіли, що голова департаменту страхового ринку Банку Росії Ігор Жук здебільшого підтримав депутатські поправки, але з невеликим застереженням. За словами джерел «Известий», у ЦП вважають за доцільне посилювати мінімальні вимоги до капіталу страховиків не раніше початку 2019 року. При цьому розмір капіталу в Центробанку запропонували таки підвищувати до 300 млн, уточнюють учасники зустрічі.

У ЦБ інформацію про обговорення ідеї перенесення термінів збільшення капіталів назвали вірною.

У ході доопрацювання розглядається можливість поетапного збільшення статутного капіталу, починаючи з 2019 року. Основна мета змін, що обговорюються, - підвищення фінансової стійкості страхової галузі, - повідомили в прес-службі Центробанку.

Позиція Центробанку зустріла підтримку серед представників професійної спільноти. На думку глави Російського союзу автостраховиків (РСА) Ігоря Юргенса, у страхуванні мають працювати стабільні компанії, які готові виконувати нові вимоги до величини статутного капіталу.

Водночас, додає він, у РСА виступають за диференційований підхід до збільшення статутних капіталів та, по суті, за пропорційне регулювання діяльності страховиків.

Ми говоримо про те, що, наприклад, можуть бути невеликі «бутикові» компанії, може бути регіональна ліцензія для страховиків за аналогією з банками – все це питання наших дискусій із ЦП, – уточнює Ігор Юргенс.

Президент Російської національної перестрахувальної компанії (РНПК) Микола Галушин також вважає, що розмір страхової компанії, її бізнес-план та регіони присутності не можна залишити поза увагою регулятора. При цьому має бути диференціація вимог щодо величини власних коштів, згоден він із Ігорем Юргенсом.

Я виступаю за гранично велика кількістьстрахових компаній, зокрема регіональних, зокрема нішевих, - пропонує Микола Галушин. – Але якість страховика визначається не лише величиною статутного капіталу. Обґрунтовані резерви, власні кошти, загальна якість активів – ось набагато важливіші показники стабільності.

Він додає, збільшення статутного капіталу без урахування специфіки кожної страхової компанії може призвести до зростання власного утримання страховика. Це частина прийнятих ризиків, які компанія не передає іншій на перестрахування.

Чим більший капітал на ринку, тим більший обсяг ризиків може прийняти та утримати на власному утриманні страховий ринок, каже представник «Альфа Страхування».

Чим вища ціна входу на ринок для нових гравців, тим менше шансів для появи шахраїв або людей, які не прагнуть побудови довгострокового надійного бізнесу, що гарантує свої зобов'язання за рахунок капіталу, - переконаний представник компанії.

Крім нових вимог до капіталу, проект містить нові положення щодо процедури реєстрації страховика та отримання ним ліцензії. Зокрема, він передбачає впровадження процедури оцінки претендента на ліцензію шляхом аналізу запланованих ним бізнес-процесів. Законопроектом визначається поняття «бізнес-план страхової організації», який має містити стратегію розвитку страховика на найближчі два календарні роки, що включає очікувані результати діяльності. Вимоги до бізнес-плану, критерії оцінки та термін його подання встановлюються органом страхового нагляду. Страхові компанії мають дотримуватися бізнес-план, представлений регулятору. Надавати його в ЦБ треба буде кожні два роки, випливає із проекту.

До законопроекту включено положення, спрямовані на виконання вимог закону про саморегулівні організації на фінринку. У документі, зокрема, зазначено, що за наявності чинної СРО документи направляються до Банку Росії через СРО з додатком клопотання про державну реєстрацію юридичної особи та видачу ліцензії.

У разі прийняття ЦП рішення про державну реєстрацію та видачу ліцензії у ФНП Росії надсилається інформація для включення страхової організації в ЄДРЮЛ. У місячний термін після набуття статусу юрособи засновники страхової організації зобов'язані здійснити оплату 100% оголошеного статутного капіталу страхової організації. При отриманні відомостей про таку оплату ЦП видає наказ про видачу страховику ліцензії та вносить його до Єдиного державного реєстру суб'єктів страхової справи.

Законопроект також передбачає внесення на підставі рішення Банку Росії до ЄДРЮЛ відомостей про реорганізацію та ліквідацію страхових організацій, про зміну відомостей про них. Це, на думку авторів закону, дозволить унеможливити заподіяння шкоди її акціонерам (учасникам) та іншим особам, а також можливість відходу з ринку страховиків, які не виконали своїх зобов'язань. Проект встановлює виключне право використання у найменуванні суб'єктів страхової справи слова «страхування», а також похідних від нього слів лише особами, які отримали від органу страхового нагляду ліцензію. Встановлюється заборона для страховиків на здійснення іншої підприємницької діяльності, Не пов'язаної зі страховою.

Ухвалення законопроекту дозволить підвищити якість нагляду та контролю за суб'єктами страхової справи, а також підвищити фінансову стійкість страховиків, йдеться в записці пояснення до документа.

Статутний капітал ТОВ у 2018-2019 рокахсвій розмір не змінив. Величина, яка була запроваджена законодавцем у 2009 році, залишилася на колишньому рівні. Проте зацікавленим у відкритті ТОВ (або вступі до товариства) громадянам/організаціям крім кількості грошових коштівНеобхідно знати ще й порядок формування капіталу. Про це та багато іншого розповімо в статті далі.

Яким має бути мінімальний розмір статутного капіталу у 2018 – 2019 роках

Мінімальний обсяг статутного капіталу ТОВ становить 10 000 руб. Підсумкове число більше за цю суму законодавцем допускається, менше — ні. У цьому сума 10 000 крб. вноситься лише грошима (ст. 66.2 ДК РФ), усе, що понад, то, можливо внесено майном.

При цьому мінімальний розмір статутного капіталу ТОВ може відрізнятися залежно від того, якою діяльністю займатиметься підприємство:

• 300 млн руб. - Для банків;
• 60 млн руб. - для організацій, які займаються медичним страхуванням;
• 80 млн руб. - Для тих, хто виробляє горілку;
• 10 млн руб. - Для виробників інших видів алкоголю і т.д.

Суб'єкти РФ вправі встановлювати свої вимоги до обсягу капіталу організації, але нижня планка все-таки залишається незмінною.

Важливо також знати, що мінімальний статутний капітал ТОВ у 2018-2019 роках повинен завжди бути 10 000 руб., тобто не тільки на момент здійснення реєстраційних процедур, але і за подальшої діяльності підприємства. Якщо цього правила не дотримується, то сума статутного капіталу збільшується. Законодавець встановлює правило, згідно з яким вартість прибутку за 2 перші роки роботи юрособи не повинна бути меншою за капітал; якщо це, його розмір зменшується. Якщо ж зменшувати нікуди, тобто розмір загального капіталу підприємства, як і раніше, не перевищує 10 000 руб., ТОВ має бути ліквідовано.

Як відбувається формування статутного капіталу ТОВ

У ТОВ початковий капітал грає роль своєрідної страховки для кредиторів: що його розмір більше, тим спокійніше може бути громадяни та організації, якими є борги. Адже у разі оголошення підприємства банкрутом їх претензії можуть бути задоволені.

Формується статутний капітал ТОВ у 2018-2019 роках наступним чином: усі діючі учасники організації вносять свої частки у суспільство, загальна вартість яких і вважатиметься статутним капіталом. Нагадуємо, частка може бути внесена у грошовому еквіваленті (понад мінімальної суми 10 000 крб.), а й у речах чи цінних паперах.

Важливо: статутний капітал ТОВ формується лише у рублях. Якщо частки будуть внесені у валюті чи предметах, вони оцінюються і їх виражається у російській валюті.

Порядок внеску до статутного капіталу майна:

• проводиться оцінка речей;
• засновники приймають рішення про затвердження оцінки чи призначення повторної експертизи;
• відомості про оцінку фіксуються у документах товариства;
• після того, як реєстрація ТОВ завершиться, речі переходять на баланс ТОВ (після підписання акта приймання-передачі).

Якщо статутний капітал вноситься у грошовому еквіваленті, то учаснику товариства необхідно відкрити розрахунковий рахунок, додати на нього певну суму та вказати призначенням статутний капітал. Зробити це можна лише після того, як підприємство буде зареєстроване.

Чи не знаєте свої права?

Внесення статутного капіталу під час реєстрації ТОВ

Строк внесення статутного капіталу до ТОВ при його реєстрації визначається в установчому договорі, який підписують усі учасники організації. за загальному правилутермін оплати частки у капіталі ТОВ не повинен бути більшим за 4 місяці з дня здійснення державної реєстрації.

Якщо з якихось причин учасник ТОВ не оплачує свою частку повністю, то після закінчення терміну, зазначеного в установчій угоді, товариство має право реалізувати неоплачену частину іншим учасникам чи третім особам. Важливо знати, що право голосу такого громадянина буде пропорційно до внесених коштів у статутний капітал.

Для довідки: щоб уникнути непорозумінь та з метою забезпечення фінансової безпеки, засновники мають право в угоді про організацію підприємства прописати пункт про штрафи та пені для учасників ТОВ, які не сплачують вчасно свою частку.

Зміна розміру статутного капіталу ТОВ у 2018 - 2019 роках

Після оплати своїх часток членами товариства вони можуть ухвалити рішення про зміну суми капіталу. Збільшення здійснюється за рахунок:

• появи нових учасників ТОВ;
• збільшення частки засновників;
• майна підприємства.

Законодавцем обмежено ліміт підвищення розміру капіталу з допомогою майна. Він становить різницю між вартістю майна товариства, яке перебуває у нього у власності, та загальною сумою капіталу підприємства та резервного фонду.

Після ухвалення рішення та його нотаріального посвідчення (рішення обов'язково має бути засвідчено нотаріально) необхідно задокументувати зміни у документі про заснування товариства та провести державну реєстраціюнововведень.

Зниження обсягу статутного капіталу можливе з допомогою:

• зниження зазначеної вартості часток учасників;
• погашення (викупу) паю учасника.

Важливо: зменшення обсягу капіталу має опускати останній нижче планки в 10 000 крб.

Після того, як засновники ухвалять рішення про зменшення величини капіталу, протягом 3 робочих днів уповноважена особа зобов'язана направити повідомлення до реєструючого органу та розмістити відповідні відомості у друкованих ЗМІ 2 рази з періодом на 1 місяць. Робиться це для того, щоб кредитори могли оцінити платоспроможність суспільства і вимагати виконання зобов'язань, що виникли перед ними.

Отже, мінімальний поріг суми статутного капіталу ТОВ може бути нижче 10 000 крб. — інакше засновникам буде відмовлено у реєстрації підприємства або вже діюче товариство буде ліквідоване. Максимальний розмір капіталу законодавцем не обмежений і залежить тільки від бажання учасників товариства.

Вам буде цікаво також ознайомитись із матеріалами, які ми написали спеціально для нашого