ბიზნესის კეთების გარეშე რეგისტრაციის გარეშე

ნებისმიერი პირი, რომელიც ახორციელებს შემოსავლის მიღებას საქმიანობას, არის მეწარმე და საქმიანობა თვითონ, თუ მისი იურიდიული რეგისტრაცია არ არის, არის უკანონო ბიზნესი, რაც გულისხმობს ჯარიმის ან სხვა სახის პასუხისმგებლობის დაკისრებას. კითხვებზე პასუხებს, თუ რა წარმოადგენს უკანონო საქმიანობას და რა საფრთხეს უქმნის მის განხორციელებას რუსეთის ფედერაციის იუსტიციის სამინისტროს მიერ რეგისტრირებული მარეგულირებელი სამართლებრივი აქტებით.

რა არის უკანონო საქმიანობა?

"უკანონო" ცნება გულისხმობს იმას, რომ ეს ტერმინი ეხება კანონების და კანონქვემდებარე ნორმატიული აქტებით დამტკიცებულ არსებულ წესებს. ამრიგად, იურიდიული მეწარმეობა განისაზღვრება რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის მიერ, როგორც საგანი, რომელიც გადაეცა დადგენილი რეგისტრაციის პროცედურას, დამოუკიდებლად და რეგულარულად ახორციელებს და მისი მიზანია მოგების მიღება მუდმივ საფუძველზე. აქედან გამომდინარე, ყველა ჩამოთვლილი ნიშნის არსებობა, რეგისტრაციის გარდა, არის უკანონო ბიზნესი.

ნიშნები

იმ ორგანოების წარმომადგენლები, რომლებიც აკმაყოფილებენ კანონმდებლობის მოთხოვნებთან შესაბამისობის მონიტორინგს, შეუძლიათ შეასრულონ ნებისმიერი სახის საქმიანობაში ჩართული პირი, თუ მას აქვს შემდეგი მახასიათებლები:

• რეგულარულად ხდება
• მიზნად ისახავს მოგება (გამდიდრება);
• განხორციელდა დამოუკიდებლად;
• გამოყენებულია დასაქმებულთა შრომითი თანამშრომლების ოფიციალური რეგისტრაციის გარეშე და ხელფასის გადახდა;
• მოიცავს მატერიალური ან არამატერიალური აქტივების წარმოებას და ვაჭრობას, მომსახურების გაწევას, სამუშაოს შესრულებას;
• არ არსებობს რეგისტრაცია ან მისი წესრიგი დარღვეულია;
• ლიცენზიის აღსრულების დოკუმენტური მტკიცებულება არ არსებობს (ლიცენზირებული საქმიანობისთვის).

უკანონო ბიზნესის ფორმები

ბიზნესის კეთება, რომელიც აკმაყოფილებს უკანონობის ნიშნებს, კლასიფიცირდება სამი მიმართულებით, რის საფუძველზეც დარღვეულია სამართლებრივი ნორმები. არსებობს ისეთი სახის საქმიანობა, რომელიც უკანონო საფუძვლებზეა:

1. სტატისტიკისა და საგადასახადო აღრიცხვაში რეგისტრაციის დადასტურების არარსებობა.
2. სალიცენზიო მოქმედებების განხორციელების ნებართვის არარსებობა.
3. ლიცენზიის მოპოვების პროცესში დარღვევების არსებობა ან საქმიანობის განხორციელება, რომელიც არღვევს ლიცენზირების მოთხოვნებს.

სახელმწიფო რეგისტრაციის გარეშე

ჩატარება ბიზნეს საქმიანობა  რეგისტრაციის გარეშე არის რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო და საგადასახადო კანონმდებლობის ნორმების დარღვევა. კოდექსი და სხვა სისტემატიზებული საკანონმდებლო აქტები ითვალისწინებენ იმ პირთა სავალდებულო აღრიცხვას, რომლებიც იღებენ ეკონომიკურ საქმიანობას, საგადასახადო ორგანოებთან რეგისტრირებული იურიდიული პირის შექმნის ან ინდივიდუალურ მეწარმეებად დარეგისტრირების მიზნით. ასეთი მოთხოვნები დადგენილია:

• უზრუნველყოს ბიუჯეტის შევსება;
• მომხმარებელთა დაცვა;
• კონტროლი კანონით დადგენილი წესით (მოქალაქეების უსაფრთხოება და მათი ქონება არარეგისტრირებული მეწარმეების უკანონო ქმედებებიდან).

ლიცენზიის გარეშე

რეგისტრირებული პირი, რომელიც თავის საქმიანობას ახორციელებს საწარმოში (სადაზღვევო, მედიცინა, საინვესტიციო და სხვა) ვალდებულებები, უნდა დაამტკიცოს თავისი საქმიანობა უსაფრთხოდ უზრუნველყოს ან დაადასტუროს გაყიდული საქონლის წარმოშობა. ამისათვის თქვენ უნდა მიიღონ ნებართვა იმ უფლებამოსილი ორგანოებისაგან, რომლებიც პასუხისმგებელნი არიან კანონით გათვალისწინებული მოთხოვნების შესრულების თვალსაზრისით.   ამ ნებართვის გარეშე, საქმიანობა უკანონოა.

ლიცენზირების დარღვევით

სპეციალიზებული ორგანოების მიერ გაცემული ნებართვა, რომელიც საწარმოს ან ინდივიდუალურ მეწარმეზე უფლების მინიჭებას ანიჭებს კონკრეტულ ტერიტორიას, შეიცავს ამომწურავ ჩამონათვალს, რომელიც შეიძლება განხორციელდეს კონკრეტული იურიდიული პირის მიერ. ამასთანავე, ლიცენზია შეიცავს მოთხოვნებს, რომლებიც შემუშავებულია გამოცხადებული საქმიანობის სპეციფიკის გათვალისწინებით. დარღვევა ითვლება განზრახ ან არათანმიმდევრული ლიცენზირების მოთხოვნებთან შესაბამისობაში.

ბოგუსის ბიზნესი

ცალკეული ტიპის უკანონო ბიზნესი ფიქტიური იურიდიული პირის შექმნას წარმოადგენს (ინდივიდუალური მეწარმე). ასეთი მანიპულაციების მიზანი არის უკანონო ქმედებების განხორციელება, მაგალითად, დანაშაულისგან მიღებული შემოსავლების გაუქმება, გადასახადების გადაუხდელობა ან უარის თქმის ვალდებულებები ცალმხრივად. განმასხვავებელი ფუნქცია  ეს ფორმა არის განზრახ უკანონო ქმედებები.

სამართლებრივი რეგულირება

უკანონო მეწარმეობა, როგორც ეკონომიკური დანაშაულის ფორმა, გამოიწვია ამ ფენომენის წინააღმდეგ ბრძოლის სამართლებრივი ზომების შექმნა. გზების აღმოჩენა ფიზიკური, იურიდიული პირები ან სახელმწიფო აღწერილია საგადასახადო კოდექსი, დადგენილი წესებისა და ნორმების შეუსრულებლობის პასუხისმგებლობა განისაზღვრება სისხლის სამართლის კოდექსი (CC) და ადმინისტრაციული სამართალდარღვევების კოდექსი (CAO).

სისხლის სამართლის კოდექსის 171 მუხლი

სისხლის სამართლის კოდექსის 171-ე მუხლით განსაზღვრული სისხლის სამართლის კანონი მიზნად ისახავს უკანონო მეწარმეობის დასჯას და განმეორებით უკანონო ქმედებების თავიდან აცილებას. არალეგალური კომერციული საქმიანობის განხორციელების შედეგები დამოკიდებულია უკანონოდ მიღებული შემოსავლის ზომაზე, გამოწვეული ზარალის ზომა და გარკვეული პერიოდის განმავლობაში ჩადენილი დანაშაულებრივი ქმედების სიხშირე.

ადმინისტრაციულ სამართალდარღვევათა კოდექსი

ადმინისტრაციულ სამართალდარღვევათა კოდექსის მე -14.1 მუხლი განასხვავებს პასუხისმგებლობის ხარისხს, რომელიც უკანონო მეწარმეობის ერთ-ერთ სახეობაში ჩართულ პირს მოუწევს გადაიხადოს გადაცდომის შემადგენლობის თვალსაზრისით. ასე რომ, თუ მოქალაქემ დანაშაულის მტკიცებულება გამოავლინა, სასჯელის სახე დამოკიდებულია იმაზე, რაც მან დაარღვია: ის არ დარეგისტრირდა, არ მიიღო ლიცენზია ან ჩაატარა სალიცენზიო წესები.

პასუხისმგებლობა უკანონო საქმიანობისთვის

კომერციულ საქმიანობაში მონაწილეობის მისაღებად გადაწყვეტილების მიღების გარეშე ან დოკუმენტაციის შეუსრულებლობის გარეშე შეიძლება გამოიწვიოს ბრალდება. უკანონო კომერციული საქმიანობა მოიცავს ადმინისტრაციულ და საგადასახადო სანქციებს.თუ არსებობს შემოსავლის განსაკუთრებით დიდი ოდენობის მტკიცებულება, არაუფლებამოსილი საქონლის მიყიდვა ან განზრახ დანაშაულის ჩადენა დანაშაულებრივი ჯგუფის მიერ ორგანიზებული ჯგუფის მიერ, ეს სისხლის სამართლის პასუხისმგებლობას ექვემდებარება.

ადმინისტრაციული

თქვენ შეგიძლიათ გაიგოთ, თუ რა საფრთხეს უქმნის უკანონო საქმიანობას ადმინისტრაციულ კოდექსთან გაცნობის გზით, რომელიც შეიცავს ჩადენილ დანაშაულთა პრევენციულ ზომებს. ადმინისტრაციული ჯარიმების პრაქტიკა ითვალისწინებს ამ სახის სანქციებს:

საგადასახადო

რუსეთში უკანონო ბიზნესი საგადასახადო ორგანოების მხრიდან ყურადღების საგანია, სავალდებულო შემოსავლების არარსებობის გამო. განზრახ ან განზრახ გადასახადების გადაუხდელობის მექანიზმების გამოყენება ითვალისწინებს ჯარიმების და ჯარიმების დაწესებას. უკანონო ბიზნესი მოიცავს საგადასახადო სანქციებს:

კრიმინალი

სახელმწიფო, იურიდიული პირების ან ფიზიკური პირების დაზიანება დიდწილად გამოიწვევს სისხლისსამართლებრივ პასუხისმგებლობას. დამამძიმებელ ან შემამსუბუქებელი გარემოებების არსებობა გავლენას ახდენს თავშეკავების ზომებზე. უკანონო ბიზნესისთვის შეიძლება თავისუფლების აღკვეთა 4 თვედან 5 წლამდე. დამნაშავეთა დადგენა და მტკიცებულებების მოძიება ვალდებული იყო, პროკურატურის ორგანოებსა და პოლიციას მიეღო დელეგირებული.

უკანონო საქმიანობაში დასჯა

გადაწყვეტილების მიღება ჯარიმის დაწესებაზე მის სამართლებრივ ძალას იღებს მისი მიღებიდან 10 დღის შემდეგ. დოკუმენტში მითითებული თანხის გადახდაზე უარის თქმის შესახებ უნდა დადასტურდეს სასამართლოში შეტანილი შუამდგომლობა, რომ გაასაჩივროს იგი გაცემული უფლებამოსილების შესახებ. თუ ასეთი განაცხადი არ არის გათვალისწინებული, პასუხისმგებელია პირი, ვალდებულია დააკისროს ჯარიმა არა უგვიანეს 60 დღისა გადაწყვეტილების ძალაში შესვლის მომენტიდან. ამ მოთხოვნის შეუსრულებლობა იწვევს აღმასრულებელი საფასურის დამატებით კოლექციასთან იძულებითი ღონისძიებების განხორციელებას.

ვიდეო

რუსეთში, როგორც სხვა ქვეყნებში, პასუხისმგებლობა უკანონო საქმიან საქმიანობასა და დასჯას ითვალისწინებს ფიზიკური პირი  დამოკიდებულია დარღვევის სიმძიმეზე. ყოველივე ამის შემდეგ, მოქალაქე, რომელიც რეალურად იღებს შემოსავალს მისი ოკუპაციისგან, იკავებს მის უფლებებს, მაგრამ ის თავს არიდებს მრავალი სახის მოვალეობებს, მათ შორის საგადასახადო გადახდას.

რა არის ბიზნეს საქმიანობა

რუსულ კანონმდებლობაში მეწარმეობაა ის საქმიანობა, რომელსაც მოქალაქე რეგულარულად რეგულარული მოგების მიღების მიზნით ატარებს. იგი მოიცავს სხვადასხვა სახის მომსახურებას, საქონლის წარმოებას და გაყიდვას, შენობის იჯარას. მე -14 მუხლის თანახმად სამოქალაქო კოდექსი  ინდივიდუალური იძენს ამგვარი ოკუპაციის უფლებას მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ იგი რეგისტრირებულია ინდივიდუალური მეწარმე. წინააღმდეგ შემთხვევაში, ის უკანონო საქმიანობას ეწევა.

ამრიგად, დარღვევად არ მიიჩნევა საქონლის რეალიზაციის ან მომსახურების გაწევის ცალკეული ფაქტები. მაგრამ იმ პირობით, რომ მომსახურების მოცულობა, გაყიდული საქონლის რაოდენობა და სხვა გარემოებები არ გულისხმობს გარიგების სისტემატურ ხასიათს. საპირისპირო ჩვენების საფუძველია: მოწმის ჩვენებები, გადახდის შესახებ საბანკო ანგარიშები, ფულადი სახსრების მიღება), მიღებული სამუშაოების აქტებს. ასევე ითვლება:

• საჯარო ობიექტებში გასაყიდად საქონლის განთავსების ფაქტები,
• რეკლამის ნებისმიერი სახის,
• ნაყარი შეძენა შესყიდვები,
• შენობისთვის საიჯარო ხელშეკრულების შეტანა კონკრეტული მიზნისათვის.

ასეთ შემთხვევაში, მოგების არარსებობა ან არარსებობა არ შეესაბამება როლს კანონის დარღვევის ფაქტზე. მნიშვნელოვანია, რომ გარკვეული პერიოდის განმავლობაში არაერთხელ განხორციელდა ქმედებები.

ვინაიდან ინდივიდუალური მეწარმის ქონება არ არის რეალურად დემარკაცია, საკამათო ადგილები საცხოვრებელი ბინების გაქირავებით არის განპირობებული. იმისათვის, რომ ასეთი ფაქტი ეკონომიკური შემოსავლის წყაროდ ითვლება, აუცილებელია იმის დასამტკიცებლად, რომ:

• იგი შეიძინა ან შექმნილი სპეციალურად მოგების მიზნით;
• დასაქმების კონტრაქტები ჩაიწერა ბიზნეს-ტრანზაქციად;
• არსებობს გრძელვადიანი ურთიერთობები მომსახურების მომხმარებლებთან;
• არსებობს ყველა გარიგების მიზანმიმართული ურთიერთობა.

2004 წელს უზენაესი სასამართლოს დადგენილებით დადგინდა, რომ კერძო პირების მიერ შემოსავლის გენერირებისთვის საკუთარი საცხოვრებელი ფართის გაქირავებას არ იწვევს უკანონო მეწარმეობის პასუხისმგებლობა. აქედან გამომდინარე, ამ შემთხვევაში არ არის აუცილებელი.

პასუხისმგებლობა უკანონო საქმიანობისთვის

ეკონომიკურ სფეროში დანაშაულისთვის ორი ტიპის პასუხისმგებლობაა - ადმინისტრაციული და სისხლის სამართლის დანაშაული. მოქალაქისთვის ანგარიშის დასადგენად, უნდა არსებობდეს მტკიცებულება (დადასტურებული სასამართლოში) ფაქტები, რომლებიც აჩვენებს მუდმივ ხასიათს (სისტემური). პასუხისმგებლობა უკანონო საქმიანობისთვის დამოკიდებულია სახელმწიფო ან დაზარალებულ მოქალაქეებზე, ორგანიზაციებზე დაკისრებული ზიანის ოდენობაზე.

ადმინისტრაციული ჯარიმების სახეები

ადმინისტრაციულ სამართალდარღვევაში მოქალაქეები ჩართულია ადმინისტრაციული კოდექსის 14.1 მუხლის მიხედვით. პუნქტიდან ერთი ამბობს, რომ უკანონო მეწარმეობისთვის (პირადობის მოწმობის გარეშე) ჯარიმა 500-დან 2 000 რუბლს შეადგენს. სასჯელის რამდენიმე ნორმის ერთდროულად დარღვევისას, მაგალითად:

• გაუთვალისწინებელი საქონლის რეალიზაცია (შენახვა, ტრანსპორტირება) არის 15.12-ე მუხლის (4 ათასი რუბლის ჯარიმა კონფისკაციით);
• სანიტარული ნორმების დარღვევით კვების მომსახურების გაწევა - დასძენს ხელოვნებას. 14.4 (მდე 2 ათასი, არაერთხელ - 5 ათას რუბლს);
• გარკვეული სახის საქონლის გაყიდვის წესების დარღვევა, მაგალითად, სიგარეტი - კი ხელოვნება. 14.5 (პლუს 1 ათასი რუბლი);
• საქონლის (ან ნარკოტიკების, იარაღის) შეზღუდვის ან აკრძალული საქონლის რეალიზაცია - მუხლი 14.2 (2 ათასამდე და კონფისკაცია).

გაითვალისწინეთ, რომ ადმინისტრაციული კოდექსი ითვალისწინებს მოქალაქეთა დაჯარიმებას, ვიდრე დარეგისტრირებულ SP- ს.

სახელმწიფო რეგისტრაცია არის მთავარი, მაგრამ არა მხოლოდ იურიდიული ბიზნესის ჩატარების პირობა. თუ მოქალაქე ასრულებს სამუშაოს, რომელიც ექვემდებარება ლიცენზირებას ან დაკავშირებულია სპეციალურ ნებართვასთან (SRO - მშენებლობის დროს), მას დამატებით შეიძლება მიიღოს ჯარიმა ლიცენზიის გარეშე უკანონო საქმიანობისათვის. ეს დადგენილია ადმინისტრაციული კოდექსის 14.1 მუხლის მე -2, მე -3 და მე -4 პუნქტებით.

ამ ტიპის მომსახურება, კერძოდ, მოიცავს:

• საგანმანათლებლო და სამედიცინო;
• მგზავრების გადაყვანა მგზავრთა გადაყვანის გზით;
• ჯართის მიღება და დამუშავება;
• კომპიუტერული პროგრამების განვითარება;
• კომუნიკაციის უზრუნველყოფა.

ადმინისტრაციული პასუხისმგებლობა ასეთი უკანონო მეწარმეობისთვის უფრო სერიოზულ მასშტაბზე მოდის.

• ლიცენზიის გარეშე (სპეციალური ნებართვა), თუ ისინი კანონით ითხოვენ - 2.5 ათასი რუბლის ჯარიმა აღჭურვილობის, ნედლეულის, წარმოებული პროდუქციის (სასამართლოს შეხედულებისამებრ) შესაძლო კონფისკაციით.
• ლიცენზიის ნებართვის პირობების დარღვევისათვის - 2 ათასი რუბლი. (ფიზიკური პირების წინააღმდეგ უხეში დარღვევების შემთხვევები არ განიხილება).

სასამართლო პრაქტიკა გვიჩვენებს, რომ რუსეთის ფედერაციის ადმინისტრაციულ სამართალდარღვევათა კოდექსის უკანონო საქმიანობაში საქმის მნიშვნელოვანი ნაწილი მთავრდება შეზღუდვების დებულების მოქმედების შეწყვეტის გამო. შემთხვევებში ნახევარი კონფისკაცია შეუძლებელია, რადგან შრომითი იარაღები არ არის კანონის დარღვევის, არამედ სხვა პირის მიმართ.

სისხლის სამართლის პასუხისმგებლობა უკანონო საქმიანობისთვის

ეს ხდება მაშინ, როდესაც მოქალაქის დამოუკიდებელი რისკის ქმედებებმა სერიოზული ზიანი გამოიწვია ნეგატიური შედეგები. ამ შემთხვევაში, უკანონო საქმიანობა ისჯება სისხლის სამართლის კოდექსის 171-ე მუხლის შესაბამისად.

1. ჯარიმა მდე 300 ათასი რუბლი, ან შეიძლება დაკისრებული თანხის ოდენობით მიღებული ბოლო 2 წლის განმავლობაში. ან სასამართლოს გადაწყვეტილებით, სავალდებულო სამუშაო (2 წლამდე) ან დაპატიმრება - 6 თვემდე.

ამ ტიპის ჯარიმები სახელმწიფო რეგისტრაციის გარეშე (ისევე, როგორც ლიცენზიის გარეშე), სამუშაოსთვის მიყენებული ზიანის ანაზღაურების შემთხვევაში, ან მოპოვებული შემოსავალი აღწევს დიდ ზომას. ბოლო ვერსიაში (2016), მასში შედის 2.2 მილიონი რუბლი.

1. ჯარიმების ზომა იზრდება 500 ათასი რუბლი, ან 3 წლამდე შემოსავლები, იძულებითი შრომა ან პატიმრობა შესაძლებელია - 5 წლამდე. მომწოდებელი: პირველ პუნქტში ჩამოთვლილ ქმედებებს თან ახლავს დამამძიმებელი გარემოებები:

• შემოსავლების გენერირებაში მონაწილეობდა რამდენიმე პირი (ჯგუფი);
• მოგება მიაღწია განსაკუთრებით დიდი ზომის - 9 მილიონი რუბლი.

2010 წლიდან უკანონო საქმიანობისთვის, სასჯელისთვის, ზოგადად, ზოგადად, ეკონომიკური დანაშაულისთვის, ნაკლებად ხშირად იყენებენ. ეს იმის გამო ხდება, რომ ხშირია შემთხვევები, როცა ბაზრის მონაწილეებმა სცადეს ამ საქმეში სრულად კონკურენტუნარიანი ურთიერთობის მოგვარება. სისხლის სამართლის კოდექსის დარღვევა

• გათავისუფლდა სასჯელისთვის სალიცენზიო წესების დარღვევისათვის (დარჩა მხოლოდ რეგისტრაციის ან ნებართვის სრული არარსებობისათვის);
• საგრძნობლად გაიზარდა ზარალის ზომა, რომელიც მას მიეკუთვნება როგორც მსხვილი (იყო 250 ათასი და 1 მილიონი - განსაკუთრებით დიდი);
• შეზღუდულია შესაძლებლობა პატიმრობის შესაძლებლობა - ახლა შესაძლებელია მხოლოდ გამონაკლისი შემთხვევები, თუ ეჭვმიტანილის ვინაობა არ არის დადგენილი, ან აქვს მუდმივი საცხოვრებელი ადგილი რუსეთში, ან ის გამოძიებისგან იმალება.

სისხლისსამართლებრივი დევნის სპეციფიკი იმაში მდგომარეობს იმაში, რომ პასუხისმგებლობა დაკავშირებულია ზიანის ზომაზე. ამიტომ, თუ დადასტურებული არ არის, დანაშაული ითვლება ადმინისტრაციულ სამართალდარღვევად. თუ მოქალაქე ჩადენილი დანაშაული პირველად, და სრულად ანაზღაურდება ზიანისთვის, ისევე როგორც დამატებით ორჯერ კომპენსაცია ბიუჯეტში - ნებადართულია პასუხისმგებლობისაგან (სისხლის სამართლის კოდექსის 76.1 მუხლი).

ნამდვილი რუსული ცხოვრება: თეორია და პრაქტიკა

ყველაზე ხშირად, უკანონო მეწარმეობის ანგარიშვალდებულება მოზიდულია ვაჭრობისთვის "მასთან". მხოლოდ იმიტომ, რომ ასეთი ოკუპაცია მკაფიოდ გამოირჩევა და, როგორც წესი, მოწმეები არიან. მაგალითად, მაგალითად, პროგრამისტები, მასწავლებლები, მზარეულები - ეს პრაქტიკულად შეუძლებელია. ძნელია დაამტკიცოს, რომ ადამიანს გარკვეული პერიოდის განმავლობაში რამდენიმე მომხმარებლისთვის სისტემატურად ასრულებდა მუშაობა.

სამშენებლო სამუშაოების ყველაზე გავრცელებული სახეობაა. იმის გათვალისწინებით, რომ უკანონო მეწარმეობისთვის ჯარიმა 2 ათას რუბლს შეადგენს, რაც ხელშეკრულების გაწევისთანაა განმსაზღვრელი, ასეთი სასჯელის შესახებ არ არის წერტილი. ძნელია ვისაუბროთ კონფისკაციის შესახებ, როდესაც აშენებული საცხოვრებელი სახლი მოქმედებს. სამუშაოების მიღების გარეშე შეუძლებელია მოზიდვა, რადგანაც ზედამხედველობის ორგანოები მუშაობის უსაფრთხოების სფეროში არ გააჩნიათ უფლება ადმინისტრაციულ ჩანაწერებს ჩამოაყალიბონ ინდივიდუალური. მათ შეუძლიათ დაისაჯონ მხოლოდ რეგისტრირებული IP ან ორგანიზაცია.

იმის გამო, რომ უკანონო საქმიანობის ცნების ბუნდოვანია, ინდივიდის დასჯა საკმაოდ რთულია და შესაბამისად სასამართლო პრაქტიკა  ასეთ საკითხებზე თითქმის არ დაამატე. სამეწარმეო: საგანმანათლებლო, სახელშეკრულებო, იურიდიული კატეგორიის კატეგორიიდან მრავალი სახის სერვისის გამორიცხვა რეგულარულად არის გაზრდილი.

ასე რომ, 2017 წლის 1 იანვრიდან, მოქალაქეები, რომლებიც მომსახურე პერსონალს, მზრუნველთა და მასწავლებლებს სთავაზობენ, თვითდასაქმებულ მოსახლეობას მიეკუთვნებიან. იმ პირობით, რომ ისინი ნებაყოფლობით აცხადებენ თავიანთ ოკუპაციას, ისინი 2019 წლამდე არიან. ნაკლებად სავარაუდოა, რომ ახალი კანონი ხელს შეუწყობს მოქალაქეებს "ჩრდილიდან" გასასვლელად. ყოველივე ამის შემდეგ, 2 წლის შემდეგ თქვენ უნდა შეიძინოთ პატენტი, ან გადაიხადოს პირადი საშემოსავლო გადასახადი მიღებული შემოსავალი, და დამქირავებელს - სადაზღვევო პრემიები. ამასთანავე, ისინი ყველაფერს საგადასახადო ორგანოებს გაეცნობიან.

ყოველ ადამიანს დროდადრო უნდა შევიდეს საქმიანი ურთიერთობა.
მაშინაც კი, თუ პირი შორს არის ბიზნესი, ის შეიძლება ჩაერთოს მცირე ბიზნესიდან, მომსახურებით უზრუნველყოფა, საკუთარი ნივთების გაყიდვა ან მისი ქონების გამოყენებაზე გაქირავება. ბუნებრივია, რომ ასეთი მცირე სამუშაო, როგორც წესი, მეწარმეებად მიიჩნევა, მაგრამ მისი უმნიშვნელო აზრის გათვალისწინება, როგორც წესი, არ ითვლება კანონით, როგორც ბიზნესის კეთება და, შესაბამისად, არ არის გადასახადების გადახდა შემოსავლისთვის. თუმცა, გარკვეული სახის მოგება იბეგრება, მაგრამ ყველას არ იცის ამის შესახებ. აღსანიშნავია, რომ კანონის იგნორირება არ არის პასუხისმგებელი უკანონო ქმედებებისთვის.

უკანონო საქმიანობა გამოიწვევს ადმინისტრაციულ, სისხლის სამართლის ან საგადასახადო ვალდებულებას. მეწარმეობა განისაზღვრება ორი ძირითადი კრიტერიუმით. პირველ რიგში, ეს არის გაკვეთილის სისტემატური ხასიათი და, მეორე, მოგება. შემოსავალი შეიძლება იყოს ნებისმიერი, თუნდაც პენი, მთავარი კრიტერიუმი ითვლება ფულადი სახსრებით. ამ შემთხვევაში ბუნებრივი გაანგარიშება არ არის გათვალისწინებული.

ამგვარად, ბიზნესი ჩართული და უზარმაზარი კომპანიები ჩართული საერთაშორისო ვაჭრობის, და ბებია გაყიდვის ბოსტნეული გაიზარდა ბაღში; კანონის წინაშე, ორივე სუბიექტი თანაბარია. უფრო მეტიც, თუ ბებია შეცვლის ბოსტნეულს, მაგალითად, ღუმელში, მაშინ ეს არ ჩაითვლება შემოსავლების გენერირებაზე და, შესაბამისად, არ მოითხოვება საშემოსავლო გადასახადის გადახდა.

ადმინისტრაციული პასუხისმგებლობა

უკანონო სამეწარმეო პრაქტიკის ყველაზე მცირე პასუხისმგებლობა ადმინისტრაციული ზეგავლენის ქვეშ მოდის. ადმინისტრაციული კოდექსი ითვალისწინებს ამ დანაშაულისთვის ყველაზე დიდი ოდენობის ჯარიმას 2 000 რუბლის ჩათვლით. ყველაზე პატარა ჯარიმა 500 რუბლს შეადგენს. ჯარიმის დაწესებისას გათვალისწინებულია თუ არა კანონის დარღვევა პირველად ან განმეორებითი დარღვევის შესახებ. ასევე, ჯარიმის ზომა დამოკიდებულია იმაზე, თუ რა სახის დანაშაული იქნა მიღებული. CoAI განსაზღვრავს სამი სახის დანაშაულს:

1. სალიცენზიო წესების დარღვევა
2. ლიცენზია არ არის
3. მუშაობა რეგისტრაციის გარეშე.

კონკრეტული სასჯელი განსაზღვრავს სასამართლოს. მომსახურების გაწევა ან ლიცენზიის გარეშე საქონლის მიყიდვა უფრო სერიოზულ დანაშაულებებად მიიჩნევა, ვიდრე ბიზნესის რეგისტრაციის არარსებობა. ყოველივე ამის შემდეგ, ცუდი ხარისხის საქონელი ან მომსახურება გაწეული შეიძლება დაზიანდეს ჯანმრთელობის, ცხოვრების ან კეთილდღეობის ადამიანი. სასამართლო ასევე განსაზღვრავს დანაშაულის დანაშაულს, პრევენციულ ზომებს, ჯარიმებს და სხვა ჯარიმებს. სასამართლომ შეიძლება დაადგინოს პასუხისმგებლობის ზომა, როგორც მსჯავრდებულის საცხოვრებელი ადგილი და დანაშაულის ადგილზე.

საგადასახადო სამსახური, სამართალდამცავი ორგანოები, ანტიმონოპოლიური სამსახური, პროკურატურა, სამომხმარებლო დაცვის ორგანოების თანამშრომლები და სავაჭრო ინსპექტორი უფლებამოსილია იდენტიფიცირება უკანონო საქმიანობის შესახებ. სამართალდარღვევის ფაქტის გამოვლენის შემდეგ უკანონო ქმედებების დასჯა არ შეიძლება მოხდეს ორი თვის შემდეგ, თუ აღმოჩენილი ფაქტი არ დაფიქსირებულა და სასამართლოში წაიყვანეს.

სისხლის სამართლის პასუხისმგებლობა

თუ უკანონო საქმიანობა ჩაიწერა ერთზე მეტჯერ, მაშინ დამნაშავე შესაძლოა უფრო სერიოზული პასუხისმგებლობა ეკისრება სისხლისსამართლებრივ პასუხისმგებლობას. შესაძლო ჯარიმები მოცემულია სისხლის სამართლის კოდექსის 171-ე მუხლში. კრიმინალური პასუხისმგებლობა შეიძლება მომხდარიყო სამი შემთხვევის დროს:

• როგორც უკვე აღინიშნა, არალეგალური საქმიანი საქმიანობის სისტემატური ფიქსირებული ოკუპაციის შემთხვევაში;
• განსაკუთრებით დიდი ოდენობით შემოსავლის უკანონო კომერციული საქმიანობის შემოსავლის შემთხვევაში;
• რუსეთის ფედერაციის მოქალაქეთა, ორგანიზაციებისა და სახელმწიფო ინტერესების მნიშვნელოვანი ზიანის მიყენების შემთხვევაში უკანონო საქმიანობაში.

უკანონო ბიზნესში მიღებული მოგება ითვლება სისხლის სამართლის პასუხისმგებლობისთვის, თუ 250 000 რუბლის ოდენობა გადააჭარბებს. სპეციალური ინსპექტირების დროს დადგენილია დიდი შემოსავლების მოპოვების, მომხმარებელთა ზიანის და სისტემატური უკანონო ბიზნესის საქმიანობის ფაქტები. თუ უკანონო საქმიანობაში მონაწილეობის შედეგად მიყენებული მატერიალური ზიანი მიაყენა მილიონ რუბლს, ჯარიმის მაქსიმალური ოდენობა 300,000 რუბლს შეადგენს, ასევე შესაძლებელია ექვსი თვით თავისუფლების აღკვეთა.

უკანონო საქმიანობებისგან დაცვა

თუ უკანონო საქმიანობიდან მიყენებული ზარალი მიიღებთ, შეგიძლიათ დაიწყოთ დამრღვევთა წინააღმდეგ ზომების გამოყენება. ამისათვის თქვენ უნდა დაუკავშირდნენ სამთავრობო უწყებებსა და სამსახურებს უკანონო საქმიანობების ფაქტებზე გამოძიების დაწყების უფლებით. უკვე რამდენიმე ასეთი სერვისი არსებობს.