Aký je súbor karty na bankovom účte. Súbor kariet v bankovej priorite

Súbor bankových kariet - Odborné vypočítané dokumenty, ktoré sú na kontrolu v banke, v ktorej sa otvorí bežný účet platiteľa.

V súbore sú vypočítané dokumenty umiestnené, ak:

• platiteľ nemá nedostatočnú hotovosť na ich vykonanie;
• očakávaný príjemcovia pre vykonanie;
• platba sa očakáva bez prijatia v prípadoch ustanovených právnymi predpismi.

Kartový súbor v banke je dva druhy: tzv. Číslo súboru kariet 1 (podsúvažný účet č , 90902 "Odhadované dokumenty, ktoré neboli vyplácané včas").

Kartový súbor č. 1 sa používa na výpočty, na ktorých sa vyžaduje prijatie držiteľa účtu alebo povolenie na vykonávanie operácií v prípadoch ustanovených právnymi predpismi.

Predpokladajme, že dodávateľ pre spoločnosť je vystavená žiadosť o platbu, ktorá musí byť vyplatená s prijatím platiteľa. V tomto prípade, v "platobnom stave", príjemca finančných prostriedkov je "s prijatím". Takáto požiadavka bude umiestnená do súboru číslo 1 a jedna kópia sa zasiela na držiteľovi účtu na platbu. V súčasnosti sa vypočítajú platby zriedka.

Druhá verzia používania kartového čísla 1 je priestory dokumentov v ňom vyžadujú povolenie na vykonanie. Takáto potreba vzniká napríklad v prípade prijatia rozhodnutia Súdneho dvora alebo na predpis iných oprávnených orgánov na zatknutie celého účtu alebo jej časti. V takejto situácii v súbore kariet č. 1, zúčtovacie dokumenty klesá, nie sú splatné počas obdobia obmedzenia na príkaz na účte.

Číslo súboru karty sa používa nasledovne. Predpokladajme, že podnik vyjadruje platobný príkaz banke, ale v súčasnosti nemá dostatok finančných prostriedkov na bežnom účte za jeho okamžité vykonávanie a bankový úver nie je poskytnutý. V tomto prípade zamestnanec banky overuje správnosť platobného príkazu a umiestni ju do súboru kariet. V budúcnosti dôjde k vykonaniu platobného príkazu, keď sa fondy dostanú v súlade s postupom ustanoveným zákonom.

Treba mať na pamäti, že banka nie je možné vykonať nové platobné príkazy, pred uzavretím súboru karty nemôžu vykonávať nové platobné príkazy. To znamená, že nasledujúca objednávka na odpisu finančných prostriedkov bude vo fronte, vykonajú sa platobné príkazy už v súbore kariet.

Na rozdiel od zvyčajného platobného príkazu, ktorý je buď splnený v plnej výške, alebo nie je splnený všeobecne, inštrukcie v súbore možno vyplácať čiastočne.

Organizácia môže tiež zrušiť splnený platobný príkaz, odmietnuť jeho nastavenie v súbore kariet. Môže zrušiť priradenie do súboru kariet. Okrem toho môže klient v prípade čiastočného vykonávania objednávky z mapy prijať platbu na zostatok sumy.

Prítomnosť spoločnosti spoločnosť označuje svoju nestabilnú finančnú pozíciu. Jeho absencia môže byť inštalovaná bankami ako požiadavka pri žiadaní o úvery.

Pri kontrole banky, v ktorom sa otvorí bežný účet platiteľa.

V súbore sú vypočítané dokumenty umiestnené, ak:

• platiteľ nemá nedostatočnú hotovosť na ich vykonanie;
• očakávaný príjemcovia pre vykonanie;
• platba sa očakáva bez prijatia v prípadoch ustanovených právnymi predpismi.

Lístok v banke je dva typy: tzv. Číslo kariet číslo 1 (podsúvažný účet č "Získané dokumenty neboli vyplácané včas").

Kartový súbor č. 1 sa používa na výpočty, na ktorých sa vyžaduje prijatie držiteľa účtu alebo povolenie na vykonávanie operácií v prípadoch ustanovených právnymi predpismi.

Predpokladajme, že dodávateľ spoločnosti je vystavený, ktorý musí byť vyplatený s prijatím platiteľa. V tomto prípade, v "platobnom stave", príjemca finančných prostriedkov je "s prijatím". Takáto požiadavka bude umiestnená do súboru číslo 1 a jedna kópia sa zasiela na držiteľovi účtu na platbu. V súčasnosti sa vypočítajú platby zriedka.

Druhá verzia používania kartového čísla 1 je priestory dokumentov v ňom vyžadujú povolenie na vykonanie. Takáto potreba vzniká napríklad v prípade prijatia rozhodnutia Súdneho dvora alebo na predpis iných oprávnených orgánov na zatknutie celého účtu alebo jej časti. V takejto situácii v súbore kariet č. 1, zúčtovacie dokumenty klesá, nie sú splatné počas obdobia obmedzenia na objednávke účtu.

Číslo súboru karty sa používa nasledovne. Predpokladajme, že spoločnosť prenáša B, ale v súčasnosti nemá dostatok finančných prostriedkov na bežnom účte za jeho okamžité vykonanie a bankovníctvo nie je poskytnuté. V tomto prípade zamestnanec banky overuje správnosť platobného príkazu a umiestni ju do súboru kariet. V budúcnosti dôjde k vykonaniu platobného príkazu, keď sa fondy dostanú v súlade s postupom ustanoveným zákonom.

Treba mať na pamäti, že banka nie je možné vykonať nové platobné príkazy, pred uzavretím súboru karty nemôžu vykonávať nové platobné príkazy. To znamená, že nasledujúca objednávka na odpisu finančných prostriedkov bude vo fronte, vykonajú sa platobné príkazy už v súbore kariet.

Na rozdiel od zvyčajného platobného príkazu, ktorý je buď splnený v plnej výške, alebo nie je splnený všeobecne, inštrukcie v súbore možno vyplácať čiastočne.

Organizácia môže tiež bez splneného, \u200b\u200bodmietnuť jeho nastavenie v súbore kariet. Môže zrušiť priradenie do súboru kariet. Okrem toho môže klient v prípade čiastočného vykonávania objednávky z mapy prijať platbu na zostatok sumy.

Prítomnosť spoločnosti spoločnosť označuje svoju nestabilnú finančnú pozíciu. Jeho absencia môže byť inštalovaná bankami ako požiadavka pri žiadaní o úvery.

Založené na

Ak sa hovorí, že súbor karty sa vykonáva na bežnom účte banky v banke, znamená to, že tento konzistentný účet nezaplatil platobné doklady.

Treba poznamenať, že so zavedením nového poskytovania banky Ruska č. 383-P sa koncepcia "kartového súboru zúčtovacích dokumentov" nahradil "poradie objednávok". Essencia postupu však zostala rovnaká:

Kartový súbor dokumentov o zúčtovaní alebo frontu objednávok je organizované účtovanie dokumentov nezaplatených zúčtovacích dokumentov uložených v banke, prezentované na konkrétny účet konkrétneho platiteľa.

V závislosti od dôvodov nezaplatenia platiteľa zúčtovacích dokumentov obsahuje banka tri typy kartových súborov:

1. Fronta zúčtovacích dokumentov čakajúcich na prijatie platiteľa - držiteľa účtu (ďalej len ako kartový súbor 90901/1).

Sumy zúčtovacích dokumentov prijatých pre bežný účet, ktorý nemôže vykonať banka bez súhlasu platiteľa, sa zohľadňujú na bankovom účte 90901 "Odhadované dokumenty, ktoré čakajú na prijatie platby."

2. Fronta zúčtovacích dokumentov čakajúcich na povolenie na vykonávanie operácií na účte zúčtovania spôsobom predpísaným právnymi predpismi Ruskej federácie (ďalej len "Kartový súbor 90901/2).

Sumy zúčtovacích dokumentov prijatých na zúčtovací účet, ktorý nemožno vyplatiť z dôvodu zatknutia účtu alebo iným obmedzením operácií na nej, sa zohľadňujú na bankovom účte 90901 "Odhadované dokumenty, ktoré čakajú na prijatie platby" na analytik " Dokumenty čakajúce na povolenie na operácie "

3. Fronta zúčtovacích dokumentov, ktoré neboli vyplácané z dôvodu absencie alebo zlyhania finančných prostriedkov na bežnom účte platiteľa (ďalej len ako súbor s kartou 90902).

Sumy zúčtovacích dokumentov, ktoré nemožno vyplatiť včas v dôsledku nedostatku (nedostatočnosti) finančných prostriedkov na účte, sa zohľadňujú na bankovom účte 90902 "Odhadované dokumenty, ktoré neboli vyplatené včas."

Cartingové karty na účty zákazníkov a kontrolu vykonávania zúčtovacích dokumentov v nich vykonávajú banky v prísnom súlade s legislatívnymi aktmi Ruskej federácie a regulačných dokumentov Banky Ruska, najmä: \\ t

Občiansky zákonník Ruskej federácie;

Daňový kód Ruskej federácie;

Federálny zákon "o národnom platobnom systéme" č. 161-FZ z 27.06.2011 (ďalej len "zákon č. 161-FZ);

Federálny zákon "o procese presadzovania práva" č. 229-FZ zo dňa 02.10.2007 (ďalej len - zákon "o výkone rozhodnutia);

Pozícia banky Ruska č. 302-p 26. marca 2007 "o pravidlách účtovníctva v úverových inštitúciách nachádzajúcich sa na území Ruskej federácie" (charakteristiky účtu 90901, 90902) (ďalej len - pozícia č. , 302-p) (na stiahnutie);

Poskytovanie Banky Ruska č. 383-P dňa 19.06.2012 "o pravidlách vykonávania prevodu finančných prostriedkov" (ďalej len "nariadenie č. 383-p) (na stiahnutie);

List banky Ruska č. 18-1-2-9 / 1706 Zo 07.23.2008 "O účtovníctve dokumentov umiestnených v kartových súboroch na podsúvahové účty č. 90901, 90902"

Kartové súbory zúčtovacích dokumentov môžu organizovať banku na papieri buď v elektronickej forme. Okrem toho, ak sa súbory kariet vykonávajú v elektronickej forme, musí byť banka poskytnutá:

schopnosť hrať na papierových dokumentoch v kartových súboroch (fronty), pri zachovaní všetkých detailov, ako aj indikuje dátum prijatia a dátumy miestnosti vo fronte;

možnosť získania informácií o každom dokumente v súvislosti s informáciami o vykonávaní (čiastočné vykonanie), stiahnutie, návratu, výška prijatia;

možnosť poskytovania informácií o autorizovaných osobách banky, ktoré vykonávajú príslušné postupy prijímania a vykonávania zúčtovacích dokumentov.

Udržanie frontu zúčtovacích dokumentov čaká na akceptáciu platiteľa - držiteľ účtu (CUP 90901/1)

V podpísaní karty 90901/1 "Odhadované dokumenty, ktoré čakajú na platbu za platbu", ktoré dostali požiadavky na platby a pridelenie zberiteľov príjemcov finančných prostriedkov na zúčtovací účet platiteľa, ak potrebujú samostatnú dohodu (prijatie) platiteľa.

Nevyžaduje prijatie platiteľa a nie sú umiestnené v kartových súboroch 90901/1:

Nepočívajúce pokyny daňových a colných orgánov Ruskej federácie na prevod finančných prostriedkov do rozpočtu Ruskej federácie (odsek 4 článku 46 daňového poriadku Ruskej federácie).

Nepočívajúce príkazy vypracované na základe výkonných dokumentov o vymáhaní finančných prostriedkov na rozhodnutia súdov (str.5 článku 70 zákona o výkone rozhodnutia).

Požiadavky na platby a zhromažďovanie úloh príjemcov finančných prostriedkov, pre ktoré existuje vopred určená akceptácia platiteľa (s. 2.9.1 ustanovení č. 383-P).

Ak žiadosť o platbu alebo príkaz na zber banke sa nevzťahuje na dokument kapely, vyžaduje sa prijatie platiteľa. V tomto prípade banka:

1) Zaregistrujte sa v elektronickej forme alebo na papier dostal vypočítaný dokument spôsobom predpísaným vnútorným dokumentom banky a spustí dátum prijatia.

2) odráža sumu prijatého zúčtovacieho dokumentu o účte bilancie Bust 90901-Analytický účet 90901/1 "Odhadované dokumenty čakajúce na prijatie platby":

Treba poznamenať, že tieto účty 90901 sa otvoria z hľadiska platby, t.j. Na jednom účte sa 90901/1 zohľadňujú vypočítané dokumenty, posledný deň prijatia, ktorý prichádza v jednom termíne.

Odkaz: Prijatie musí byť prijatá bankou do 5 pracovných dní (článok 6 zákona č. 161-FZ). Zároveň v súlade s čl. 191 Občianskeho zákonníka Ruskej federácie, odpočítavanie začína odo dňa nasledujúceho po dni prijatia v banke platobného dokladu.

3) umiestni inštanciu prijatého zúčtovacieho dokumentu pre skladovanie (na papier alebo elektronický formulár), v poradí určenom vnútorným dokumentom banky.

4) Prenesenie platiteľa za prijatie inštancie dokumentu prijatého na účet spôsobom predpísaným interným dokumentom banky. Prevod prijatého platobného dokladu pre prijatie platiteľa môže byť vykonaná bankou na papieri alebo elektronicky.

5) Zapíše výšku platobného dokladu z účtu 90901 v deň prevzatia od platiteľa prijatia prijatia (plné alebo čiastočné): \\ t

Suma prijatá platiteľom v ten istý deň banka platí za primeranosť finančných prostriedkov na bežnom účte.

Ak sa dosiahne čiastočné prijatie, najneskôr do pracovného dňa nasledujúceho po dni prijatia čiastočného prijatia platiteľa, banka oznámi príjemcovi prostriedkov tohto elektronického formulára alebo zaslaním prijatia žiadosti o prijatie s dátumom , príslušnosť bankovej pečiatky a podpisu oprávnenej osoby banky.

Platba čiastočne akceptovaným platiteľom je vykonaná bankovým poriadkom.

Ak nie je dostatok peňazí na účte platiteľa, vypočítaný dokument, prijatý platiteľ (úplne alebo čiastočne), nie je vykonaný bankou a podlieha návratu odosielateľovi (príjemcovi finančných prostriedkov) najneskôr do prevádzky deň, po dni prijatia prijatia platiteľa.

Výnimkou je prípad, keď zmluva medzi bankou a platiteľom zistila, že vypočítané (platobné) dokumenty vykazované týmto príjemcom (alebo všetci príjemcovia) vykonáva banka na vykonanie bez ohľadu na dostupnosť finančných prostriedkov na účte. Potom platiteľ prijíma výpočtový dokument, ktorý sa má preniesť do súboru s kartou 90902:

6) Vráti dokument o zúčtovaní príjemcovi finančných prostriedkov, ak platiteľ dostal vyhlásenie o zriek prijatia alebo do 5 pracovných dní, prijatie platiteľa nie je vôbec prijaté. V rovnakej dobe, v deň návratu zúčtovacieho dokumentu, suma jeho množstva z účtu 90901 sa vykoná:

Najneskôr do pracovného dňa, po dni odmietnutia prijatia platiteľa, alebo pracovného dňa, najneskôr, ktorý by mal byť prijatie platiteľa prijať, platiteľská banka spolu s dokumentom návratu, riadi príjemcu oznámenia v elektronickej forme alebo na nosiči papiera odmietnuť akceptáciu platiteľa alebo na neprijatie prijatia platiteľa, s uvedením dátumu a nadpisu o oznámení o papierovej pečiatky banky a podpis oprávnenej osoby.

Udržanie frontu zúčtovacích dokumentov, ktoré neboli zaplatené z dôvodu neprítomnosti alebo zlyhania finančných prostriedkov na bežnom účte platiteľa (CUP 90902)

Fronta zúčtovacích dokumentov, ktoré neboli vyplácané včas kvôli nedostatku alebo nedostatočnosti finančných prostriedkov na bežnom účte platiteľa, vykonáva banka len na účty právnických osôb a individuálnych podnikateľov. Zároveň vzhľadom na požiadavky ustanovenia 2.10 o ustanoveniach 383-P, bez ohľadu na dostupnosť finančných prostriedkov na účte, je povinné, aby sa banka uskutočnila na vykonanie, a v prípade neexistencie finančných prostriedkov na účte , je umiestnený v kartovom súbore 90902:

Odhadované dokumenty, ako príjemca (vymáhanie) finančných prostriedkov a samotného platiteľa, platiť platby do rozpočtu Ruskej federácie a platiť za platby v súlade s článkom 855 Občianskeho zákonníka Ruskej federácie, 1. 4 Skupina priority.

Požiadavky na platby a zberné úlohy príjemcov (zberateľov) finančných prostriedkov, ktoré právo na vypracovanie finančných prostriedkov z bankových účtov platiteľov poskytujú zákon.

Prijaté alebo neprijaté bankou v neprítomnosti (nedostatočnosť) finančných prostriedkov na zostatkovom účte (platba) Dokumenty platiteľa a jej protistrany - príjemcovia finančných prostriedkov musia byť určené zmluvou medzi bankou platiteľa a platiteľom.

Ak zmluva medzi bankou a platiteľom neposkytuje priestory takýchto dokumentov v súbore s kartou 90902, potom v neprítomnosti finančných prostriedkov na účte platiteľa, tieto dokumenty nie sú akceptované bankou na vykonanie a podliehajú návratnosti pre nich, ktoré budú predložené najneskôr do pracovného dňa po ich príchode. Alebo najneskôr do pracovného dňa nasledujúceho po dni prijatia prijatia platiteľa, ak sa pred tým, že dokument zúčtovania bol v súbore kariet 90901/1.

Pri zadávaní dokumentu o vyrovnaní (platby) do kartového súboru 90902 Bank:

1) Zaregistrujte sa v elektronickej forme alebo na papieri dostal odhadovaný (splatný) dokument spôsobom predpísaným vnútorným dokumentom banky a spustí dátum prijatia. Treba poznamenať, že povinné registrácie podliehajú prijatým zúčtovacím dokumentom zo zmlúv (príjemcov finančných prostriedkov), ktoré majú právo vykonať požiadavky na vymáhanie finančných prostriedkov zákonom o platiteľov. Poradie registrácie iných dokumentov o urovnaní (platby) by mala byť stanovená bankou vo svojich interných dokumentoch.

2) odráža výšku odhadovaného (platobného) dokumentu, ktorý nie je splnený kvôli absencii (nedostatočnosť) finančných prostriedkov na účte, na účte podsúvahového listu 90902 "Odhadované dokumenty, ktoré neboli vyplatené včas":

Na vypočítanom (platobnom) dokumente je pripevnený dátum inštalácie dokumentu v súbore s kartou 90902.

Účet 90902 sa otvorí na každom platiteľovi.

3) pošle oznámenie odosielateľovi odhadovaného (platobného) dokumentu, ktorý označuje dátum dokumentu dokumentu vo fronte nevyplatených dokumentov vo forme vytvorenej bankou (v elektronickej forme, na papieri, v Forma inštancie vypočítaného (platobného) dokumentu), najneskôr do pracovného dňa, po dni po dni miesta dokumentu v súbore kariet 90902.

Ak je front umiestnený vo fronte, prezentovaný prostredníctvom banky príjemcu, zadané oznámenie o prevode na príjemcu posiela Bank platiteľa banke príjemcu.

4) Platí za odhadovaný (platobný) dokument v súbore kartového súboru 90902 po prijatí finančných prostriedkov do bežného účtu platiteľa v sekvencii zriadenej podľa umenia. 855 Občianskeho zákonníka Ruskej federácie. Zároveň je výška plateného dokumentu (plná alebo čiastočná) odpísaná z účtu, ktorý nie je bilančným číslom 90902:

Čiastočná platba osídlenia (platba) Dokumenty z súboru kariet 90902 sa uskutočňuje platobným príkazom.

Odkaz: Občiansky zákonník Ruskej federácie

"Článok 855. Priorita na vypracovanie finančných prostriedkov z účtu

1. Ak je na účte hotovosť na účte, ktorej výška postačuje na splnenie všetkých požiadaviek na účet, odpisy týchto prostriedkov z účtu sa vykonáva s cieľom získať objednávky klienta a iné Dokumenty na odpísanie (nariadenie kalendára), ak zákon neustanovuje inak.

2. V prípade nedostatočnosti finančných prostriedkov na účet, aby sa splnili všetky požiadavky na to, odpisy finančných prostriedkov sa vykonáva v nasledujúcom poradí:

po prvé, existuje odpisovanie na výkonných dokladoch, ktoré poskytujú prevod alebo vydávanie hotovosti z účtu, aby spĺňali požiadavky na náhradu škody spôsobenej životnosti a zdraviu, ako aj požiadavky na vymáhanie výživku;

na druhom mieste existuje odpisovanie na výkonných dokladoch, ktoré poskytujú prevod alebo vydávanie hotovosti za platby na platby za existencie a zaplatiť za prácu s osobami, ktoré pracujú v rámci pracovnej zmluvy, vrátane zmluvy o zaplatení odmeny autorom výsledkov intelektuálnej činnosti;

v treťom, došlo k odpisu na platobných dokladoch, ktoré poskytujú prevod alebo vydávanie finančných prostriedkov na platby na pracovné platby s pracovnými zariadeniami (zmluva), ako aj na odpočítanie dôchodkového fondu Ruskej federácie, sociálneho poistenia Fond Ruskej federácie a povinné poistenie zdravotníckych prostriedkov;

po štvrté zo všetkých platobných dokladov sa vykonávajú na platobných dokladoch, ktoré poskytujú platby na rozpočtové a extrabudgetické fondy, zrážky, ktoré nie sú uvedené v tretej etape;

v piatej existuje odpisovanie na výkonných dokladoch, ktoré poskytujú spokojnosť iných peňažných požiadaviek;

v šiestom, došlo k odpísaniu na iných platobných dokladoch v poradí príkazu kalendára.

Odpisy finančných prostriedkov z účtu za požiadavky týkajúce sa toho istého frontu sa vykonáva v poradí riaditeľa v kalendárnom poradí prijatia dokumentov. "

Udržanie frontu zúčtovacích dokumentov čakajúcich na povolenie na vykonávanie operácií na účte zúčtovania spôsobom predpísaným právnymi predpismi Ruskej federácie (CUP 90901/2)

Fronta osídlenia (platby) Dokumenty čakajúce na povolenia na platbu je tvorená bankou pri prijímaní platiteľa zdobené v súlade s právnymi predpismi Ruskej federácie, rozhodnutia (rozhodnutia) o uložení zatknutia (obmedzenia) o hotovosti na účte platiteľa bez ohľadu na dostupnosť finančných prostriedkov na účtovnú platiteľovi.

Dokumenty vypočítané (platby), ktoré v súlade so zákonom nemožno vyplatiť kartu na karte 90901/2, ak existuje zatknutie alebo iné obmedzenie operácií na zúčtovací účet.

Najmä pri vstupe do rozhodnutia banky pozastaviť operácie na bežnom účte platiteľa, všetky vypočítané (platobné) dokumenty, s výnimkou platieb, ktoré môže vykonať banka, v prítomnosti takéhoto rozhodnutia, sú umiestnené v šálke karty 90901/2.

platby patriace do 1, 2 skupiny objednávky;

platby do rozpočtového systému Ruskej federácie.

Po prijatí do súdu Banky alebo exekútorov o uložení zatknutia na hotovosti na účte, pohyb 90901/2 do súboru kariet podlieha všetkým dokumentom vypočítaného účtu (platby), pretože v súlade s čl. 27 federálneho zákona "o bankách a bankových činnostiach", takáto zatknutie znamená úplné ukončenie všetkých spotrebných materiálov na účet.

Postup práce banky pri prijímaní do vyrovnania účtu rozhodnutia (uznesenie) o zatknutí finančných prostriedkov alebo obmedzenie operácií na účte (ďalej len "rozhodnutia o obmedzení operácií).

1. Ak vypočítané dokumenty predložené na zaplatenie účtu zúčtovania sa nevzťahujú na platby, ktoré možno uhradiť v prítomnosti existujúceho riešenia pre obmedzenie operácií, potom:

Ak potrebujete získať prijatie platiteľa, sú umiestnené v súbore 90901/1 - "front zúčtovacích dokumentov čakajúcich na prijatie platiteľa", spôsobom opísaným vyššie;

Ak sa akceptácia platiteľa nevyžaduje, alebo vopred, potom sa vypočítaný (platobný) dokument umiestni do súboru s kartou 90901/2 - "Fronta zúčtovacích dokumentov, ktoré čakajú na povolenie na vykonávanie operácií na účte zúčtovania spôsobom predpísaným spôsobom právnymi predpismi Ruskej federácie ":

Ak sa v čase prijatia rozhodnutia o obmedzení operácií, vypočítaný (platobný) dokument je v súbore kartových súborov 90902, kvôli nedostatku finančných prostriedkov na bežnom účte, potom sa presunie na súbor kariet 90901/2:

Dokumenty v čase prijatia rozhodnutia o obmedzení operácií na kartových vrecach 90901/1 a čakanie na prijatie platiteľa na súbor 90901/2 nie sú predmetom.

Ak sa počas obdobia rozhodnutia o obmedzení operácií získal prijatie platiteľa takýchto dokumentov, potom podliehajú prevodu do súboru s kartou 90901/2 Celkovo platiteľ:

Ak nie je prijatie platiteľa nedostane alebo nedostane zlyhanie od prijatia, banka vráti takéto výpočtové dokumenty spôsobom opísaným vyššie.

V súlade s právnymi predpismi môže byť rozhodnutie o pozastavení účtovných závierok alebo rozhodnutie o zatknutí finančných prostriedkov uviesť na účet, ktorým sa uvedie suma. V tomto prípade sa vypočítané (platobné) dokumenty umiestnia do súboru s kartou 90901/2 len vo výške, pre ktorú je zatknutie uložená.

Napríklad na bežnom účte existuje rovnováha hotovosti vo výške 10 000 rubľov. Platobný príkaz bol vykonaný platobným príkazom platiteľa na vyplácanie materiálov vo výške 8 000 rubľov a zároveň v ten istý deň, daňový úrad bol predložený na účet na pozastavenie operácií účtu so špecifikovanou výškou 4000 rubľov.

Banková zákazka bankovej objednávky vypláca platobného príkazu vo výške 6 000 rubľov (10 000 - 4000) a platobný príkaz v zostávajúcej sume 2 000 rubľov je umiestnený v kartových súboroch 90901/2 pred zrušením pozastavenia \\ t Operácie účtu.

Dokumenty umiestnené v kartovej karte 90901/2 sú tam, kým vstup do banky rozhoduje o zrušení pozastavenia operácií na účte alebo vyhlášky o odstránení zatknutia. V deň odstránenia obmedzenia banka vypíše vypočítané dokumenty z súboru kariet 90901/2:

2. Odhadované (platobné) Dokumenty, na ktorých rozhodnutie o obmedzení obmedzenia operácií na účet sa nevzťahuje na zákon, prevod na kartu 90901/2 nepodlieha.

Preskúmané platobnými dokladmi zo súborov

Odhadované (platobné) doklady môžu odosielať odosielateľmi z frontu zúčtovacích dokumentov (kartových súborov) na základe aplikácie.

Žiadosť o zrušenie možno predložiť banke v elektronickej forme alebo na papieri vo forme vytvorenej internými dokumentmi banky. Zároveň by mala obsahovať číslo, dátum, výška dokumentu, podrobnosti platiteľa, príjemcu finančných prostriedkov, banky platiteľa, banky príjemcu banky, ako aj ďalšie detaily, ktoré banka stanovila.

Najneskôr do pracovného dňa, po dni prijatia žiadosti o zrušenie, banka riadi odosielateľovi oznámenie o vyhlásení v elektronickej forme alebo na základe oznámenia o papieri s dátumom, možnosťou alebo neschopnosť pripomenúť kalkulačný dokument. Oznámenie o papieri musí obsahovať bankovú pečiatku a podpis oprávnenej osoby banky.

* Neschopnosť zrušenia vyrovnania sa vyskytuje, ak sa platí.

Pripomínanie zúčtovacieho dokumentu príjemcu finančných prostriedkov predložených Banke platiteľa prostredníctvom banky príjemcu sa vykonáva prostredníctvom banky príjemcu banky.

Refundácia prepočítaného zúčtovacieho dokumentu sa vykonáva najneskôr do pracovného dňa nasledujúceho po dni prijatia uplatňovania vyhlásenia o zrušení, pričom zároveň posiela odosielateľa zúčtovacieho dokumentu príslušného oznámenia v elektronickej forme, s \\ t Indikácia informácií, ktoré vám umožní identifikovať dokument o výpočte odozvy, dátum a príčinu jeho odvolania.

Banka stanovuje poradie registrácie stiahnutých dokumentov a oznámení o ich odvolaní. Zároveň prepočítané zúčtovacie doklady zo záruk (príjemcov finančných prostriedkov), ktoré majú právo vykonať požiadavky na vymáhanie finančných prostriedkov zo zákona o účtoch platiteľov, podliehajú registrácii v povinnom.

Ustanovenia, ktoré sa majú odrážať vo vnútorných dokumentoch banky, regulujúce údržbu kartových súborov

V súlade s odsekom 10.3 ustanovení č. 383-P, úverové organizácie sú povinné vypracovať interné dokumenty obsahujúce postup organizovania prevodov do práce do júla 2013. Vrátane, banka musí byť vypracovaná interné dokumenty upravujúce postup pre prácu s frontami zúčtovacích dokumentov (kartové súbory).

(1) Pozri napríklad formu dokumentov zriadených Bank Ruska pre svojich zákazníkov

Kartový súbor - Čo je to? Akú objednávku uvediete bankový súbor?

Každá finančná a úverová inštitúcia vykonáva účtovníctvo a monitorovanie dokumentácie zákazníka. Na tento účel existuje špeciálny bankový nástroj - súbor bankových kariet. Ukladá platobné príkazy pre zákazníka zákazníka, ktorý je na kontrolu banky. Tieto dokumenty sa za určitých okolností charakterizujú ako nenaplnené. Po prvé, musia získať povolenie banky alebo majiteľa účtu za ich vykonávanie, a potom sa konajú podľa prijatého priority. Berte podrobnejšie, aké typy kartových súborov sú v banke, ktoré objednávky je umiestnené na bankové súbory a prečo je to potrebné?

Aký je súbor kariet a prečo je to potrebné?

Súbor kariet je účtovanie platobných dokladov klienta, nesplnené bankou a sú na jeho kontrolu. Je rozdelená do niekoľkých druhov v závislosti od toho, čo spôsobuje vzhľad nezaplatených záväzkov. Tie obsahujú:

• Objednávky, ktoré nemožno vykonať z dôvodu nedostatku finančných prostriedkov z držiteľa účtu. Ak klient neotvorí úverový riadok, keď sa účty vykonávajú v neprítomnosti finančných prostriedkov na jeho účet v dôsledku peňazí banky, dokumenty podliehajú ukladaniu do súboru kariet. Tento postup je nasledovný:
• Zamestnanec bankových registrov získal dokumenty v elektronickej a papierovej forme, \\ t
• Nevykonaná platba sa odráža v účte mimo zostatku,
• Majiteľ účtu je upozornený, že dokument nie je možné vykonať a vo fronte na platbu,
• Vedenie platieb sa vyskytujú v prijatej objednávke okamžite, pretože požadovaná suma dostane.
• Dokumenty vyžadujúce súhlas Klienta na vykonanie platobnej transakcie. Postup práce banky je nasledovný:
• Zamestnanecké registre získali platobné doklady
• Odráža sumu, ktorá ich drží na podsúvahe
• Kópia dokumentu je uložená podľa vnútorného poradia organizácie, \\ t
• Majiteľ účtu dostane dokumenty na potvrdenie platby,
• Po svojom súhlasu banka vykonáva transakciu.
• Dokumenty čakajú na obrat, aby ste získali povolenie na vykonávanie. Platobné doklady sa tu môžu dostať, ak sa na finančných prostriedkoch vlastníka účtu ukladá zatknutie, alebo operácia má limit. Ak rozhodnutie Súdneho dvora stanovuje obmedzenie všetkých výdavkových transakcií, platba platieb sa pozastaví vo výške, na ktorú sa obmedzujú obmedzenie. Ak sa súdnictvo netýka určitých operácií, potom sa vykonávajú v normálnom režime.

Kartové súbory sa riadia zákonmi a právnymi zákonmi Centrálnej banky Ruskej federácie: daňový poriadok Ruskej federácie, Občianskeho zákonníka Ruskej federácie, FZ č. 161 a č. 229, poskytovanie centrálnej banky č. 383 a 385 atď.

Preto prítomnosť kartového súboru poskytuje signál, ktorý spoločnosť nemá úplne stabilnú finančnú situáciu. V neprítomnosti kartového súboru, držiteľ účtu, banka mu môže poskytnúť úverový riadok a doplnkov.

Aký je súbor karty 1 a 2?

Banky Zdieľajte súbory kariet pre dva typy:

Číslo súboru karty 1. To zahŕňa dokumentáciu, ktorá vyžaduje povolenie zákazníka. Odráža dokumenty o Bounty účte č. 90901. Dokumenty môžu byť umiestnené v ňom, napríklad od dodávateľov. V tomto prípade klient dostane inštanciu platby, ktoré musia byť schválené. Dnes sa platby vypočítavajú celkom zriedka.

Tiež tu dokáže získať dokumenty, ktoré potrebujú povolenie na udržanie, napríklad v prípade rozhodnutia súdu o zatknutí účtu (všetko alebo určitá časť). Budú tu, kým nebude obmedzený prístup k riadeniu účtu.

Kartový súbor 2.. To zahŕňa dokumentáciu na zaplatenie, ktoré nie je potrebná suma. Odráža dokumenty o účte Rank č. 90902. Platobné príkazy spadnú do nej, ak nie sú na bežnom účte žiadne peniaze, a úverový riadok nie je otvorený. Po tom, čo peniaze idú na účet, platby sa konajú podľa zavedeného sekvencie. Každá nová objednávka nebude vykonaná, kým sa nebudú držať predchádzajúce. Dokumenty, ktoré patria do súboru, môžu byť vyplatené čiastočne. Všetky účty, ktoré sú v kartách a ešte nie sú zaplatené, môžu organizácia stiahnuť.

Akú objednávku uvediete bankový súbor?

Prioritou je postup na držanie platobných príkazov, ktoré sa ocitli v súbore kariet. Riadia sa zákonmi a regulačnými aktmi. Žiadny dokument sa nedá konať pred jeho otočením.

Ak je na účte prítomný dostatočné množstvo, všetky dokumenty sa vykonávajú v poradí datovanej priority.